Por uma série de benefícios e características exclusivas, a previdência privada é um dos melhores, senão o melhor veículo para acumulação de patrimônio no longo prazo.

Também, antigamente os produtos disponíveis não apresentavam boa rentabilidade, e muitas vezes taxas abusivas, o que faz muitos clientes e o investidor em geral ter um pé atrás com previdência, mas essa realidade mudou bastante e hoje existem ótimas opções. No entanto, é necessário estar alerta e escolher bem, porque aqueles produtos obsoletos e ruins, ainda estão no mercado.

Neste artigo focaremos nas vantagens de previdência, além de utilizá-la para aposentadoria, ou seja, além da possibilidade de realizar a conversão do saldo acumulado em renda mensal. Abordaremos previdência privada como um veículo de investimento, ressaltando seus benefícios fiscais. Um caminho para se pagar menos impostos, sem renunciar a uma boa rentabilidade.

5 pontos mais importantes sobre Previdência Privada

Apesar de ser um excelente veículo para reduzir impostos a pagar, em conversas frequentes com alguns contadores, mais especificamente com a Lívia Torezani Miranda, da Miranda Contabilidade, de Colatina-ES, sempre chegamos à conclusão de que as pessoas não dão a devida atenção a este ponto. Veem muito valor no serviço de contabilidade, mas acabam não se interessando em conversar sobre a redução tributária por meio de investimento em previdência.

Vale ressaltar que falar sobre previdência se torna especialmente importante no final do ano, pois uma das vantagens mais significativas é anual, ou seja, quem não toma as medidas necessárias até o final de dezembro, abre mão dessa vantagem para o ano vigente.

1  Redução da Base Tributável Anual

Investidores que fazem declaração de IR pelo modelo completo, aquele em que se permitem deduções de IR, podem aportar 12% de seus rendimentos tributáveis, na pessoa física, em PGBL e reduzir seu imposto a pagar. Para citar alguns rendimentos tributáveis mais óbvios, podemos mencionar salários e recebimentos de aluguéis de imóveis.

Para ficar mais claro, vamos explicar através de um exemplo: quem recebe R$100.000,00 de aluguel em um ano, pode investir R$12.000,00 em previdência PGBL e deixaria de pagar 27,5% de impostos sobre esses R$12.000,00. Em resumo se pagaria R$3.300,00 a menos em impostos, desde que esteja disposto a ter R$12.000,000 em um investimento de longo prazo. Em outras palavras, desde que o investidor esteja disposto a ter 12% da sua renda tributável anual investida para longo prazo, pode pagar 3,3% menos imposto no ano atual.

 Leia também: O que é PGBL e para quem essa modalidade de previdência privada é mais indicada?

2 Redução da alíquota de IR no Investimento

Diferentemente de fundos abertos, que a aliquota mínima de IR é de 15%, os fundos previdenciários possuem uma tributação exclusiva fazendo com que o investidor que opte pelo regime regressivo possa ter um IR de 10% apenas no seu investimento depois de 10 anos. Vale ressaltar que hoje existem vários fundos que possuem a mesma rentabilidade em fundo convencional ou de previdência, não é preciso renunciar a rentabilidade para ter essa vantagem fiscal.

Leia também: Devo investir em previdência privada em 2023? Saiba agora!

3 Ausência de “Come-cotas” (sem antecipação de imposto semestralmente)

Fundos comuns de Renda Fixa e Multimercados possuem uma antecipação do IR a cada seis meses (a Receita realmente retira cotas do fundo semestralmente para executar essa obrigação), o que é chamado de “come-cotas”. A previdência privada não possui esse dispositivo e sofre a cobrança de IR no momento do resgate, fazendo com que os juros compostos rendam mais para o investidor. Esse benefício tem um enorme impacto no longo prazo quando comparamos a outras formas de investimento.

Se consideramos dois investidores que façam aportes anuais de R$50.000, um investe em fundos de investimentos comuns e o outro, em previdência, sem come-cotas e com regime regressivo, chegando a uma aliquota mínima de 10% de IR sobre o lucro. Os valores a serem resgatados após 10 anos é aproximadamente R$120.000,00 maior, quando se faz o investimento através da previdência.

4 Mudança de Estratégia sem Custos de IR

Em fundos comuns, para mudar de uma estratégia de ações para renda fixa, por exemplo, é necessário solicitar o resgate de um fundo e aplicação no outro, pagando o IR no momento do resgate. Já na previdência privada, há a possibilidade de solicitar uma portabilidade entre fundos. Transfere-se assim o recurso de um fundo para outro sem custos.

5 Ferramenta de Planejamento Sucessório

A previdência privada é usada por muitos profissionais focados em gestão de patrimônio como um instrumento eficiente de planejamento sucessório pois permite aos herdeiros receber o recurso do fundo no caso da falta do titular, sem entrar em inventário e, em alguns estados sem o pagamento do ITCMD. Estima-se um custo entre 12% e 16% menor para os herdeiros quando utilizada a previdência. Além de maior facilidade e agilidade em acessar o capital. Para se finalizar um inventário muitas vezes são necessários muitos meses ou até anos, já em previdência o recurso está disponível em até 30 dias.

Este artigo tem como objetivo democratizar o acesso à educação financeira via Adyr Nicchio, Assessor de Investimentos da Valor Investimentos.